岳陽縣第十七屆人大
常委會第十二次會議
岳陽縣2018年政府預算公開
目錄
一、岳陽縣2018年政府預算報告
二、岳陽縣2018年政府預算表
|
1 |
一般公共財政收入預算表 |
|
2 |
一般公共財政支出預算表 |
|
3 |
一般公共預算縣本級支出預算表 |
|
4 |
一般公共預算縣本級基本支出預算表 |
|
5 |
一般公共預算稅收返還和轉移支付表 |
|
6 |
政府一般債務限額和余額情況表 |
|
7 |
政府性基金收入預算表 |
|
8 |
政府性基金支出預算表 |
|
9 |
政府性基金轉移支付表 |
|
10 |
政府專項債務限額和余額情況表 |
|
11 |
國有資本經(jīng)營收入預算表 |
|
12 |
國有資本經(jīng)營支出預算表 |
|
13 |
社會保險基金收入預算表 |
|
14 |
社會保險基金支出預算表 |
|
15 |
“三公”經(jīng)費預算匯總表 |
岳陽縣2018年政府預算報告
一、2018年預算編制的指導思想和原則
2018年預算編制的指導思想是：全面貫徹《預算法》和深化預算管理制度改革決定要求，落實上級相關決策部署，嚴肅財經(jīng)紀律，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，堅持過緊日子；加大資金整合力度，盤活存量資金，優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障重點支出；深化預算管理改革，加強財政項目管理，加強預算評審；全面推進績效管理，提高資金使用效益，著力構建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度;加強政府債務管理，有效防范財政風險，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
2018年預算編制的基本原則：一是零基預算的原則。對各類專項資金實行“零基預算”，分類管理，有政策剛性規(guī)定的專項繼續(xù)納入預算，安排到項目到單位；過渡性、臨時性專項一律予以調整或取消。部門單位為完成其特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展項目，各類民間組織（如協(xié)會）舉辦的競賽、征文、論壇等活動，各種參觀考察活動（含上級主管部門統(tǒng)一組織的）等，縣財政原則上不安排資金。加大原有項目精簡整合力度，取消原用于彌補公用經(jīng)費不足的專項，壓減使用績效不明顯的專項，嚴控單位項目數(shù)量。二是資金統(tǒng)籌的原則。加強財政撥款結余結轉資金管理，加大結余結轉資金與年初預算的統(tǒng)籌力度，切實加快預算執(zhí)行進度，防止形成資金沉淀。年度預算執(zhí)行完畢，對結余結轉兩年以上的上級指標以及縣本級預算安排當年未使用完畢所形成的存量資金，全部收回財政；對單位在往來資金賬戶結余結轉的指標未收回的部分，納入2018年部門預算安排，抵減2018年預算下?lián)苤笜恕Ｈ枪_透明的原則，進一步強化部門公開主體責任、擴大公開范圍、細化公開內容、拓寬公開渠道、完善公開機制。預算公開實行在政府門戶網(wǎng)站專欄同一平臺及時集中公開，建立健全過程管理。同時要按照“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺的相關工作要求，對列入民生資金公開目錄的項目資金，在預算執(zhí)行過程中，定期按要求公開，方便社會公眾查詢和監(jiān)督。健全信息披露制度，做好公開信息的輿論宣傳和相關解釋工作。四是績效導向的原則，建立預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績效管理機制,對納入政府績效評估考核的預算部門整體支出和30萬元以上專項支出開展績效自評與跟蹤監(jiān)控。優(yōu)化重點績效評價范圍，積極開展重點民生資金、縣級配套資金等項目績效評價；加大部門間聯(lián)動力度，培育資金使用部門績效意識；加強績效評價結果應用，將評價結果作為以后年度安排預算、完善政策和改進管理的重要依據(jù)，逐步建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制，實現(xiàn)預算績效管理與預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的有機結合。
二、2018年支出預算安排的具體方法
（一）人員經(jīng)費：工資、津補貼及績效工資按照人社部門核定標準，按300元/月/人的標準安排年終績效考核獎勵資金，財政預算安排口徑不變；安排全額單位第13個月工資；全額單位退休人員津補貼（績效工資）從今年起逐步納入社會化發(fā)放，由社保所直接發(fā)放到個人。
（二）公用經(jīng)費：
1、各單位一般商品與服務支出按岳縣財發(fā)〔2014〕2號確定的分類分檔定員定額標準安排。
2、公車改革經(jīng)費：嚴格按公車改革政策要求，按照車改辦審核的對象和標準安排車補經(jīng)費，鄉(xiāng)鎮(zhèn)車補經(jīng)費由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排。未納入車改單位經(jīng)費安排標準不變。
3、工會會費和殘疾人就業(yè)保障金納入預算安排，不再從行政事業(yè)單位收繳。
三公經(jīng)費（因公出國經(jīng)費、公務接待經(jīng)費、公務用車經(jīng)費），根據(jù)中央精神各單位應嚴格控制三公經(jīng)費支出，做到只減不增。
（三）社會保障繳費：財政安排口徑為：全額撥款單位由財政全額安排，差額撥款單位財政按60%予以補助，自收自支單位財政不予安排。具體項目：養(yǎng)老保險金按基本工資加津補貼的28％征收，其中：財政安排20%，個人負擔8％；職業(yè)年金按基本工資加津補貼的12％征收，其中：財政安排8%，個人負擔4％；醫(yī)保金按基本工資加1.5萬元津補貼的9.5％征收，其中財政安排7.5%，個人負擔2％；工傷保險按基本工資加1.5萬元津補貼的1％安排。
（四）住房公積金：按基本工資加津補貼的12%安排。
（五）非稅收入管理：
將所有非稅收入全部納入預算管理，實行綜合預算，凡未編報年度預算計劃的非稅收入原則上全部收繳財政，不安排給單位使用。除政策性原因外，單位2018年非稅收入計劃原則上不得低于2017年實際收入水平；根據(jù)岳縣政辦函〔2014〕11號文件的規(guī)定，確定單位非稅收入征收成本，計算可支配收入，優(yōu)先從可支配收入中安排單位預算經(jīng)費；非稅收入實行超收獎勵、短收不補的辦法，單位超收的非稅收入財政按行政事業(yè)性收費50%、罰沒收入60%的比例安排執(zhí)收成本，單位臨時性、特殊性非稅收入和年中新增項目收費收入視同超收辦法執(zhí)行。
（六）法院和檢察院上劃經(jīng)費：由于目前上劃基數(shù)暫未確定，暫按文件要求測算編制，待上劃確定后再予劃繳。
三、2018年財政收入計劃
2018年財政收入計劃完成10.64億元,增長10％，其中: 地方公共財政預算收入6.075億元，上劃中央及省收入4.565億元。分征管部門計劃是:國稅計劃完成5.9億元，地稅計劃完成2.8億元；財政計劃完成1.94億元。
四、2018年公共財政預算收入情況
2018年公共財政預算總收入298275萬元，其中地方公共財政預算收入60747萬元，上級補助收入101579萬元，上級專項轉移支付135949萬元。
2018年財力計劃為162326萬元，其中：
1、2018年地方公共財政預算收入計劃6.075億元。
2、2018年上級補助收入計劃101579萬元。
五、上級轉移支付資金安排情況
2018年預計上級轉移支付資金共計237528萬元，其中納入縣級財力統(tǒng)籌安排使用的一般性轉移支付資金101579萬元，專款專用的專項轉移支付資金135949萬元（明細見附表）。
六、2018年預算支出安排情況
2018年安排公共財政預算支出323970萬元，其中：縣本級156216萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級30359萬元，上解支出1446萬元，上級專項轉移支付135949萬元。
2018年新增支出19098萬元的具體情況是：
（一）政策性支出增加16534萬元。
（二）民生項目經(jīng)費需增加支出2714萬元。
（三）安排精準扶貧資金3850萬元，增加1970萬元。
（1）2017年迎國檢行業(yè)扶貧結轉支出1110萬元。其中：醫(yī)療扶貧260萬元、異地扶貧安置點經(jīng)費366萬元、教育扶貧86萬元、就業(yè)扶貧60萬元、易地扶貧338萬元。
（2）2018年安排2740萬元。其中：信貸風險金400萬元、特惠保212萬元、駐村幫扶經(jīng)費146萬元、產(chǎn)業(yè)幫扶經(jīng)費150萬元、產(chǎn)業(yè)扶貧配套（光伏發(fā)電）350萬元、精準扶貧獎勵經(jīng)費150萬元、社會扶貧信息網(wǎng)信息員經(jīng)費52萬元、行業(yè)扶貧配套600萬元（以實際數(shù)為準），異地扶貧搬遷680萬元（征拆500萬元、工作經(jīng)費80萬元、整改經(jīng)費100萬元）。
⠼/span>
（四）保平安經(jīng)費增加支出1145萬元。
（五）專項經(jīng)費增加777萬元。
（六）安排預備費5000萬元，增加4740萬元。
（七）同比2017年預算減少的支出6812萬元。
七、財政收支平衡情況：2018年公共財政預算收入計劃298275萬元，計劃從基金中調入收入25695萬元，總收入計劃323970萬元； 2018年公共財政預算總支出計劃323970萬元，收支平衡。
八、社會保險基金收支預算（明細見附表）。
（一）企業(yè)養(yǎng)老保險基金。
企業(yè)養(yǎng)老參保人數(shù)47288人，實際繳費人數(shù)12020人，退休14202人。
1、預算收入32938萬元，其中：上年結余11萬元，參保人員繳費15018萬元，利息收入95萬元，上級財政補貼收入16353萬元，縣本級預算安排1461萬元。
2、預算支出32900萬元。
3、本年結余38萬元。
（二）事業(yè)養(yǎng)老保險基金(含職業(yè)年金)。
事業(yè)養(yǎng)老參保人數(shù)13104人，離退休6689人。
1、預算收入36383萬元，其中：上年結余5279萬元，參保人員繳費13029萬元，利息收入100萬元，縣本級預算安排17975萬元。
2、預算支出33857萬元(不含2018年以前年度職業(yè)年金應做實部分6000萬元)。
3、本年結余2526萬元。
（三）城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金。
城鎮(zhèn)職工醫(yī)保參保人數(shù)19145人，離退休13734人（均含破產(chǎn)改制企業(yè)職工）。
1、預算收入16160 萬元，其中：上年結余8298萬元（其中個人賬戶余額5310萬元），參保人員繳費3549萬元，利息收入113萬元，縣本級預算安排4200萬元。
2、預算支出9800萬元（其中劃轉個人賬戶3200萬元）。
3、本年結余6360萬元。
（四）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)333129人，領取待遇人員114037人。
1、預算收入50254.5萬元，其中：上年結余34130萬元（上解省級專戶資金28711萬元），參保人員繳費2714萬元，上級財政補貼收入12078萬元，利息收入90萬元，縣本級預算安排1242.5萬元。
2、預算支出12316萬元。
3、本年結余37938.5萬元（上解省級專戶資金32239萬元）。
（五）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金。
城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保人數(shù)660000人。
1、預算收入63720萬元，其中：上年結余19109萬元，參保人員繳費11880萬元(其中財政代繳533萬元)，上級財政補貼收入28834萬元，利息收入391萬元，縣本級預算安排3506萬元。
2、預算支出40000萬元。
3、本年結余23720萬元。
（六）失業(yè)保險基金。
1、預算收入1861萬元，其中：上年結余1432萬元，參保人員繳費408萬元，利息收入21萬元。
2、預算支出419萬元。
3、本年結余1442萬元。
（七）工傷保險基金。
工傷保險參保人數(shù)10145人。
1、預算收入2584萬元，其中：上年結余49萬元，參保人員繳費2079萬元，利息收入6萬元，縣本級預算安排450萬元。
2、預算支出2535萬元。
3、本年結余49萬元。
九、政府性基金預算（收入只有土地出讓金）：
（一）收入計劃：商業(yè)、住宅用地土地出讓收入計劃83368萬元（明細見附表）。
（二）支出計劃：83368萬元。
1、土地成本17083萬元。
2、調出資金38182萬元，彌補公共財政預算支出缺口。
3、專項支出28103萬元.
十、地方政府債務情況
截至2018年初，中央核定我省地方政府債務限額為22.16億元。截止2018年3月31日，我縣地方政府債務余額20.95億元，控制在省核定的債務限額 22.16億元以內。（明細見附表）。2018年地方政府債務預計還本支出8610萬元、利息支出6880萬元，還本支出資金來源為借新還舊及置換債券資金收入，利息支出資金來源于縣本級財力收入。
十一、“三公”經(jīng)費情況說明
1、按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出，2018年預算不做安排。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車，2018年匯總部門預算安排1805萬元（公務用車維護費1805萬元）。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出，2018年匯總部門預算共計1368萬元。
2、2018年三公經(jīng)費統(tǒng)計范圍包括所有的一級預算部門（單位）和獨立核算的二級機構。
3、2018年三公經(jīng)費預算數(shù)因為壓縮開支，遵循“三公經(jīng)費只減不增”的原則比上年決算數(shù)減少2萬元。
備注：岳陽縣無國有資本經(jīng)營收入，因此無國有資本經(jīng)營預算.
